個人年金保険とは？
種類やメリット・デメリットを徹底解説！

個人年金保険とは？

個人年金保険は、老後の生活資金にゆとりをもちたいと考えている人に向いている保険です。

公的年金に上乗せして準備できる私的年金であり、加入の義務はありません。
個人年金保険は、契約時に定めた年齢まで保険料を支払い、支払った保険料に応じた金額を受け取る仕組みです。

個人年金保険に加入していれば、老後にもらう厚生年金や国民年金などの公的年金や、企業年金では賄えなかった場合の不足分を補うことが可能です。つまり、個人年金保険によって、老後に不足するかもしれない生活資金を準備することができます。

個人年金保険は年金の「受取期間」で3種類、支払う保険料の「運用方法」によって2種類に分類されます。

受取期間による分類

個人年金保険は年金の受取期間の違いによって、以下 3 種類に分類されます。

● 確定年金
● 有期年金
● 終身年金

それぞれの特徴は下図のとおりです。

※保証期間付で契約し、保証期間中に支払った金額が年金原資を超えない場合は、期間中の死亡で受取可能。

確定年金は、被保険者の生死に関係なく「契約時に定めた期間」で年金が受け取れます。被保険者が死亡した場合でも、遺族が受け取り可能です。

有期年金は、被保険者が生存している限り「契約時に定めた期間」で年金を受け取り可能な場合があります。年金受取期間中に被保険者が死亡すると、以後年金は受け取れません。ただし保証期間付の商品を契約した場合は、期間中の死亡で遺族が年金を受け取れます。

終身年金は、被保険者が生存している限り年金の受け取りが可能です。有期年金と同様、年金受取期間中に被保険者が死亡すると、以後年金は受け取れません。しかし保証期間付で契約した場合は、期間中の死亡で遺族に年金が支払われる場合があります。

運用方法による分類

個人年金保険は運用方法によって「定額個人年金保険」「変額個人年金保険」の2種類に分類されます。

両者の大きな違いは、将来に受け取る年金額と元本割れのリスクです。順番にくわしく解説していきます。

定額個人年金保険とは

契約時に決めた予定利率で支払った保険料が運用されるため、将来に受け取る年金額が確定している保険です。
予定利率とは、保険会社が契約者から支払われた保険料を元手に資産運用した際の利率を指します。また、保険種類ごとに予定利率は異なります。
受け取る年金額が決まっているため、将来の資金計画を立てやすく、安心感のある保険といえるでしょう。

変額個人年金保険とは

支払った保険料を元手に、保険会社が株式や債券などで資産運用を行うため、運用結果によって将来の年金受取額が変動する保険です。
定額個人年金保険とは違い将来受け取れる年金額は確定していないため、元本割れをするリスクはありますが、運用実績によっては受給額の増額が見込めます。

また、保険会社によって投資先は変わり、保険会社が発行するパンフレットやホームページで詳細な投資先の確認ができます。

個人年金保険のメリット

個人年金保険には2つのメリットがあります。

● 将来の資金を計画的に貯められる
● 年末調整で所得控除を受けられる

順番に解説していきます。

将来の資金を計画的に貯められる

個人年金保険で払い込んだ保険料は貯金とは違い、簡単に引き出せません。もちろん解約はできますが、元本割れのリスクが伴います。
手続きの手間や元本割れのリスクを考えると引き出しにくいため、貯金が苦手な人でも計画的に資金準備ができるといえるでしょう。

所得控除を受けられる

定額個人年金保険で支払った保険料は「個人年金保険料」、変額個人年金保険で支払った保険料は「一般生命保険料」として、所得控除を受けられます。

定額個人年金保険料・変額個人年金保険料ともに、所得からの控除が可能です。

ただし、支払った保険料すべてが控除されるわけではなく、払い込んだ金額のうち一定の割合が控除されます。

太陽生命で個人年金保険の税制適格特約を利用するための条件は、以下のとおりになります。^{［注 5］}

● 年金受取人が契約者またはその配偶者のいずれかである
● 保険料の払込期間が 10 年以上かつ定期的に行われる
● 年金支払開始日における年金受給者の年齢が、60 歳以上かつ年金支払期間が 10 年以上
● 年金受取人と被保険者が同一

税制適格を付加することで、個人年金保険料所得控除を適用することが可能となります。詳細については各保険会社の約款等をご覧ください。

詳細な控除適用条件については「個人年金保険料控除とは？適用条件や上限額について解説」で紹介しています。

［注 5］国税庁「No.1141 生命保険料控除の対象となる保険契約等」

※2023年10月現在の税制に基づいた記載であり、税務の取扱については税制改正などで将来変更となることがあります。個別の取扱等については、所轄の税務署等にご確認ください。

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商品のポイント

太陽生命ダイレクトの「個人年金保険」のポイントは、以下の3つです。

● 月々5,000円から払込可能
● スマホで申し込める
● クレジットカードで支払える

順番に紹介していきます。

①月々5,000円から払込可能！

「老後の生活に備えたいが、運用できる資金がない」と悩んでいる人も「月々5,000円」から加入できます。まとまった資金が手元になくても、老後の生活に備えられる保険です。

②スマホで申し込める！

「対面での契約が手間だと感じる」「手続きをする時間がない」といった声にも対応しています。スマホがあれば、いつでも簡単に申込みが可能です。

③クレジットカードで支払える！

保険料の引き落としは、特定の金融機関のみとしている保険会社もあります。
太陽生命の個人年金保険は、クレジットカードでの引き落としが可能です。

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